本公司董事会及美满董事确保本告示实质不存正在职何虚伪纪录、误导性陈述或者庞大脱漏,并对其实质具体切性、切实性和完好性担负局部及连带职守。

深圳九有股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年5月17日收到上海证券来往所上市公司羁系一部《合于对深圳九有股份有限公司2018年度申报的过后审核问询函》(上证公牍[2019]0696号)(以下简称“问询函”),完全实质如下:

依照《公然荒行证券的公司新闻披露实质与花式原则第2号-年度申报的实质与花式》(以下简称《花式原则第2号》)、上海证券来往所行业新闻披露指引等轨则的央求,经对你公司2018年年度申报的过后审核,为便于投资者明确,请你公司从审计申报和内控申报涉及事项、筹划境况、资产境况等方面进一步填补披露下述新闻。

公司2018年度审计申报被大信司帐师工作所(以下简称大信工作所)出具无法展现主张,内控审计申报被大信工作所出具否认主张。请公司集合无法展现主张的审计申报和否认主张的内控审计申报涉及事项境况,填补披露下列事项。

1.合于兼并局限。深圳市润泰供应链统造有限公司(以下简称“润泰供应链”)为公司2017年8月通过庞大资产重组现金收购的持股51%的控股子公司。内控审计申报显示,公司对润泰供应链管控中存正在庞大缺陷,公司未能对其执行有用驾御。年报显示,润泰供应链因紧要刻意人出国不归,资金重要、筹划逗留,公司无法对其执行有用驾御,自2018年8月1日起不再将其纳入兼并报表,公司财政报表仅兼并了润泰供应链2018年1-7月利润表和现金流量表。鉴于润泰供应链为公司苛重子公司,但公司对其执行和失掉有用驾御的时代点、依照存疑。请公司填补披露:(1)集合润泰供应链的筹划和交易景况,公司对其的驾御和统造境况,表明公司自2018年8月1日起不再将其纳入兼并报表的妥帖性;(2)集合润泰供应链的平时筹划计划机造和刻意人、上市公司派驻的统造职员安笑时统造体例、对其财政和筹划景况的驾御和知道水平等境况,认识表明公司对其执行和失掉驾御的完全时代点、以往按期申报并表的依照和合理性,并表明是否必要对以往按期申报实行调动,如是,请填补调动告示;(3)集合润泰供应链前期交易筹划境况,认识其交易停息可以对公司形成的影响,并实行有针对性的危机提示。

2.合于资产减值。年报显示,申报期末公司对润泰供应链应收账款139.83万元,计提坏账打算139.83万元;预付金钱3,900.00万元,计提坏账打算2,750.00万元;历久股权投资账面余额15,810.00万元,计提减值打算7,905.00万元。上述减值打算合计金额10,794.83万元,占公司2018年度耗损总额的39.65%,是公司2018年度大额耗损的苛重因为。请公司填补披露:(1)集合公司对润泰供应链应收账款、预付金钱对应合怜惜况,认识表明相干资金流向,相干合同是否具备确切贸易配景和来往骨子;(2)集合公司对润泰供应链应收账款、预付金钱坏账计提的境况,认识表明坏账计提比例差其余因为和合理性;(3)公司正在无法获取润泰供应链完好财政报表配景下,对其历久股权投资计提减值打算的测算依照、测算流程及合理性。

3.合于对表担保和诉讼。年报显示,申报期末公司为润泰供应链银行借债供应担保31,430.88万元,占申报期末公司担保总额的100%。因润泰供应链银行借债过期,公司被部门债权银行及供应商告状,截至2019年4月30日,公司累计被诉讼金额1,269.59万元美金及23,738.43万元黎民币,且部门银行账户(席卷根本户)被冻结金额763.62元,公司确认相应估计欠债3,400.00万元。请公司填补披露:(1)集合润泰供应链银行借债金额、到期日、诉讼、上市公司为其供应担保的境况,资产和债务、前期交易筹划境况,表明公司估计欠债计提的填塞性;(2)自查并列示截至目前存正在的诉讼境况,席卷告状方、应诉方、诉官司由、诉讼涉及金额、审理进度及对公司临蓐筹划的影响等,并填塞提示危机。

4.合于一连筹划才能。润泰供应链2018年1-7月供应链收入、时期用度、净利润、筹划举动净现金流量差别为195,235.31万元、2,600.27万元、1,055.88万元、4,808.85万元,占公司2018年度兼并财政报表相应项宗旨86.43%、39.70%、3.57%、1,012.02%。申报期内,公司失掉对临蓐筹划拥有庞大影响的子公司润泰供应链的驾御权,且子公司深圳博立信科技有限公司(以下简称“博立信”)事迹大幅下滑。请公司填补披露:(1)集合博立信各交易板块行业境况和交易特色,认识其事迹大幅下滑的紧要要素以及目前所面对的困苦、交易兴盛贫苦和危机;(2)含润泰供应链和不含润泰供应链两种境况,披露2017-2018年紧要司帐数据比照表,并认识表明失掉对润泰供应链驾御权后其他交易板块兴盛策划、资金需乞降融资策动,以及何如维持上市公司一连筹划才能。

5.合于内部驾御。前期告示显示,公司于2017年8月通过庞大资产重组驾御润泰供应链51%股权,2018年8月失掉对其驾御权,时代间隔仅一年。内控审计申报显示,因对子公司润泰供应链管控中存正在庞大缺陷,公司未能对其执行有用驾御,无法获取财政数据导致其资产欠债表、2018年8-12月利润表及现金流量表未纳入兼并局限。请公司填补披露:(1)自查公司对子公司润泰供应链未能执行有用驾御因为、职守人,公司内控失效的因为,选用的追责和管理要领;(2)公司异日将选用哪些轨造要领杜绝此类事宜再次产生。

申报期内,公司完成贸易收入225,899.71万元,同比扩展43.85%,完成归属于母公司净利润-27,225.86万元,同比消重3,282.69%,完成扣非后归属于母公司净利润-22,806.67万元,同比消重2,640.74%,公司贸易收入大幅增进,但扣非前后净利润均大幅消重。其它,公司失掉对苛重子公司润泰供应链的驾御权,其资产欠债表、2018年8-12月利润表和现金流量表未纳入兼并局限。请集合公司各交易板块的筹划境况,填补披露下列事项。

6.合于贸易收入和净利润。年报显示,申报期内公司完成贸易收入225,899.71万元,同比扩展43.85%,完成归属于母公司净利润-27,225.86万元,同比消重3,282.69%。公司贸易收入大幅增进境况下,净利润大幅下滑。请公司集合宏观经济境况、行业兴盛趋向、紧要产物价值变更、本身节余形式,分交易板块表明公司贸易收入和净利润大幅背离的因为及合理性,并提示危机。

7.合于分季度财政数据变更。年报显示,公司分季度贸易收入差别为37,357.82万元、129,927.32万元、54,700.62万元、3,913.94万元,归母净利润差别为48.05万元、-546.37万元、-744.28万元、-25,983.25万元,而筹划举动现金流量净额差别为4,364.82万元、456.15万元、-5,166.24万元、820.45万元。公司于2018年8月失掉对润泰供应链的驾御,今后,公司紧要筹划数据产生大幅变动。请公司填补披露:(1)集合公司所处行业筹划、实质交易发展和进度等境况,以及同业业可比公司境况,认识各季度贸易收入、净利润、筹划举动发作的现金流量等财政数据变更较大的因为;(2)各季度净利润与筹划举动现金流显现大幅背离的因为及合理性。

8.合于毛利率。年报显示,申报期内公司归纳毛利率为2.25%,此中,供应链来往任事类毛利率为2.93%,比拟上年同期削减2.02个百分点,摄像头产物毛利率为-2.93%,比拟上年同期削减17.38个百分点,指纹模组产物毛利率为20.17%,比拟上年同期削减1.90个百分点,公司各交易板块毛利率均显现差异水平下滑。同时,公司差异区域的毛利率差别较大,浙江区域低至-9.23%,港台区域高达65.96%。请公司填补披露:(1)各交易板块的完全交易、对应产物、本钱布局、节余形式,并集合同业业斗劲,认识表明各交易板块毛利率秤谌及其变更的因为及合理性;(2)集合完全产物、交易差别、订价战略等, 量化认识差异区域毛利率差别较大的因为及合理性。

9.合于客户和供应商。年报显示,申报期内公司前五名客户的发卖额为22,337.08万元,占主贸易务收入的72.88%,前五名供应商的采购额为16,185.61万元,占主贸易务本钱的52.99%,占比均较高。请公司填补披露:(1)分交易板块列示前五大客户和供应商的名称、发卖和采购金额、供应和采购的产物或任事、上年同期金额及同比变动境况、一连协作克日;(2)集合公司贸易形式,表明公司对待大客户和大供应商是否存正在庞大依赖,以及公司为褂讪客户和供应商所选用的应对要领;(3)客户和供应商中是否存正在上市公司、上市公司大股东或润泰供应链的联系方或潜正在联系方。

10.合于筹资举动现金流。年报显示,申报期内公司“资金拆入款”金额为3,145.44万元,“送还资金拆借债”金额为14,928.26万元。请公司填补披露资金拆入、拆出款明细,席卷资金拆入、拆出款对象、性子、变成因为及资金流向等。

申报期末,公司存正在大宗尚未到期但终止确认的应收单子,同时,公司对博立信的商誉全额计提减值打算、固定资产和无形资产部门计提减值,上述事项对公司财政报表拥有较大影响。请集合公司资产的相合境况,填补披露下列事项。

11.合于泉币资金。年报显示,申报期末公司泉币资金为62.30万元,此中,因子公司润泰供应链银行贷款过期,公司部门银行账户(席卷根本户)被冻结,被冻结金额763.62元。请公司填补披露:(1)申报期内泉币资金是否存正在其他束缚性铺排;(2)部门银行账户(席卷根本户)被冻结对公司平时临蓐筹划的影响及公司的完全应对要领。

12.合于应收单子。年报显示,申报期末公司应收单子余额为1,028.25万元,此中,已质押应收单子为864.61万元,占比达84.09%。公司已背书或贴现且正在资产欠债表日尚未到期的应收单子达7,952.39万元,公司已对其全额终止确认。请公司填补披露:(1)集合公司单子交易的发展境况,表明公司应收单子前五大对象及其联系合连、对应金额;(2)公司终止确认的已背书或贴现且正在资产欠债表日尚未到期的应收单子的来往配景,应收对象,是否附追索权,是否适合终止确认的前提,及公司实行单子贴现后资金的实质用处。

13.合于来往性金融资产。年报显示,申报期末公司来往性金融资产金额为0,申报期内“管理来往性金融资产得到的投资收益”为-2,546.53万元。请公司填补披露:(1)分项目列示来往性金融资产的期初金额、本期变更金额、期末金额;(2)“管理来往性金融资产得到的投资收益”的完全境况,席卷涉及事由、司帐分录等。

14.合于商誉。年报显示,申报期初博立信商誉账面原值为7,564.73万元,商誉减值打算累计金额为0,申报期内公司对博立信商誉全额计提减值打算7,564.73万元,同时,分摊至资产组(固定资产、无形资产)减值耗损3,046.07万元。请公司填补披露:(1)博立信并表往后积年商誉减值测试的手腕,资产组或资产组组合认定的准则、依照和结果,商誉减值测试完全方法和详尽阴谋流程,减值耗损分摊至资产组的阴谋流程;(2)前期收购时的节余预测,以及收购往后积年商誉减值测试中的预测境况,比照积年事迹的实质完成境况,表明是否存正在差别;针对差别表明商誉确认和减值计提的合理性和填塞性;(3)凭据前述境况,表明以前年度是否存正在该当计提减值而未计提的境况;(4)集合博立信所处行业境况安笑时筹划景况,表明公司对博立信全额计提商誉减值打算、部门计提固定资产和无形资产减值耗损的合理性。

15.合于控股股东和实质驾御人。年报显示,申报期末公司控股股东天津盛鑫元通有限公司所持公司股份10,173.69万股,占总股本的比例为19.06%,上述股份已全面被冻结和轮候冻结。前期告示显示,公司实质驾御人、公司董事长兼总司理韩越先生因涉嫌犯法招揽大多存款罪被上海市公安局奉贤分局实践搜捕。请公司向控股股东和实质驾御人核实并填补披露:(1)上述股份冻结和轮候冻结的完全因为;(2)控股股东及实质驾御人维持驾御权褂讪的完全要领。

16.合于分部申报。公司未披露分部申报,请公司依照《公然荒行证券的公司新闻披露编报轨则第15号——财政申报的平常轨则》的央求,填补披露未披露分部申报的完全因为。

请公司年审司帐师就上述题目一一揭橥主张。对待前述题目,公司依照《花式原则第2号》、上海证券来往所行业新闻披露指引等轨则央求,以为不实用或因卓殊因为确实未便表明披露的,该当详尽披露无法披露的因为。

请你公司于2019年5月18日披露本问询函,并于2019年5月24日之前,复兴本问询函并予以披露,同时对按期申报作相应修订。

以上为《问询函》的全面实质,公司将依照上海证券来往所的央求打算复兴告示,并实时践诺新闻披露职守。敬请投资者当心投资危机。




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